怀化市自然资源规划事务中心2023年度部门决算公开说明

第三部分 2023年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计2604.85万元。与上年相比，增加1343.00万元，增长51.56%，主要是因为耕地开垦费收入安排的土地指标收储成本和土地开发项目增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计2604.85万元，其中：财政拨款收入2604.85万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计2604.85万元，其中：其中：工资福利支出569.39万元，占比21.86%；商品和服务支出813.53万元，占比31.23%；对个人和家庭的补助39.89万元，占比1.5%；资本性支出1182.03万元，占比49.11%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收、支总计2604.85万元，与上年相比，增加1343.00万元,增长51.56%，主要是因为耕地开垦费收入安排的土地指标收储成本和土地开发项目增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出1734.17万元，占本年支出合计的66.57%，与上年相比，财政拨款支出增加620.71万元，增长35.79%，主要是因为耕地开垦费收入安排的土地指标收储成本和土地开发项目增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出1734.17万元，主要用于以下方面：其他自然资源海洋气象等支出36.87万元，占2.1%；其他自然资源事务支出30.07万元，占1.7%;行政运行402.01万元，占23.18%；其他行政事业单位养老支出16.12万元，占0.9%；行政单位医疗22.58万元，占1.3%；其他城乡社区支出1015.04万元，占58.53%；机关事业单位基本养老保险缴费支出45.06万元，占2.6%；土地资源储备支出166.43万元，占9.6%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为3246.89万元，支出决算数为1734.17万元，完成年初预算的53.5%，其中：

1、社会保障和就业支出支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为45.06万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加预算。

2、社会保障和就业支出支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为16.12万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加预算。

3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为22.58万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加预算。

4、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）。

年初预算为3003.82万元，支出决算为1015.04万元，完成年初预算的33.79%，决算数小于年初预算数的主要原因是：疫情影响无重点项目报批.

5、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）行政运行（项）。

年初预算为3229.07万元，支出决算为402.01万元，完成年初预算的12.45%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员年中执行与年初预算测算有一定差异。

6、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源海洋气象等（项）。

年初预算为3229.07万元，支出决算为36.87万元，完成年初预算的1.14%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员年中执行与年初预算测算有一定差异。

7、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源事务（项）。

年初预算为3229.07万元，支出决算为30.07万元，完成年初预算的0.9%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员年中执行与年初预算测算有一定差异。

8、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源事务（项）。

年初预算为3229.07万元，支出决算为166.43万元，完成年初预算的5.2%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员年中执行与年初预算测算有一定差异。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出526.99万元，其中：

人员经费525.28万元，占基本支出的95.54%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、对个人和家庭的补助、生活补助、医疗补助、其他个人和家庭的补助。

 公用经费1.71万元，占基本支出的4.46%，主要包括办公费、差旅费、会议费、公务接待费、邮电费、维修费、培训费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为6.52万元，支出决算为6.52万元，完成预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是本中心涉及各县市区耕地补偿核查及评等定级等相关工作，因疫情全面放开该项业务全面恢复正常，与上年相比（增加）5.11万元，（增长）78.34%,（增长）的主要原因是本中心涉及各县市区耕地补偿核查及评等定级等相关工作，因疫情全面放开该项业务全面恢复正常。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。      公务用车运行维护费支出预算为1.8万元，支出决算为6.52万元，完成预算的3.66%，决算数大于预算数的主要原因是本中心涉及各县市区耕地补偿核查及评等定级等相关工作，因疫情全面放开该项业务全面恢复正常，与上年相比（增加）5.11万元，减少（增长）78.34%,减少（增长）的主要原因是本中心涉及各县市区耕地补偿核查及评等定级等相关工作，因疫情全面放开该项业务全面恢复正常。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、公务用车购置费及运行维护费支出决算为6.52万元，其中：公务用车购置费0万元，无（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆，公务用车运行维护费6.52万元，主要是公务用车维护费支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2023年度政府性基金预算财政拨款收入870.68万元；年初结转和结余0万元；支出870.68万元，其中基本支出50.4万元，项目支出820.28万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）土地出让业务支出（项）。

年初预算为176万元，支出决算为50.4万元，完成年初预算的28.64%，决算数小于年初预算数的主要原因是：疫情影响无重点项目报批。

2、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。

年初预算为2810万元，支出决算为820.28万元，完成年初预算的29.19%，决算数小于年初预算数的主要原因是：疫情影响无重点项目报批。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出0万元，与上年决算数一致，主要原因是：本单位为事业单位，无机关运行经费支出。

十、国有资本经营预算收入支出决算情况

我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出

     十一、一般性支出情况说明

2023年本部门未开支会议费0万元；未开支培训费0万元，未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额2.03万元，其中：政府采购货物支出2.03万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元.

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

2023年，我中心按照市局的总体工作部署，全力推进耕地保护、占补平衡、生态修复、自然资源和规划信息化各项事务性工作。

与部门预算申报的绩效目标对照，我中心整体支出已如期完成预定目标。我中心严格按照预算控制、本着厉行节约的原则，防止浪费，按照工作计划的预算金额逐步支付。支出符合国家财政法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；项目支出按规定经过评估论证；支出符合预算批复；资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。项目资金设立专户，设有会计资格的专人管理账务，单独建帐，严格按项目内容支出、独立核算，每发生一笔支出都符合规定，专款专用未改变用途、账目清楚。项目预算严格按照相关政策和规定进行控制执行，项目工程进度按方案进行，资金进度也是严格按计划执行，资金执行进度达100%。通过全面分析和综合评价专项资金使用管理情况，从投入、过程、财务管理、产出、效果进行绩效评价，2023年度市本级土地开发整理专项资金综合得分，绩效为良好。

真实准确编制部门预算，按时上报基础数据资料。按规定时限和规定内容公开部门预算。向社会公开的信息及时、完整、真实，更加细化，部门预决算信息透明度进一步提高。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

提高管理效率：认真梳理耕地指标类别、等级，分类向市本级建设项目提供耕地指标，确保市本级耕地占补平衡。2023年提供3个建设用地项目占补平衡水田指标89.9892顷,产能指标60774.3公斤，收取耕地开垦费和占补平衡资金1570.84821万元。严格执行指标划库制度，规范指标库管理。积极协助市局做好指标收储、支出管理，每月及时对账，确保指标管理规范化。截止到年底我中心库存耕地占补平衡指标102.0087公顷（其中耕地数量指标200.4647公顷，水田指标89.9892公顷，产能指标60774.3公斤），旱地指标12.0195公顷，对各县市区指标进行适当调节，保障重点项目实施。

履行职能：积极推进市本级土地开发项目的实施进度，做好工程质量的监督检查，及时调度全市项目的实施进度和其他日常工作调度。市本级共实施土地开发项目4个项目5个标段项目（黄金坳镇汪家等村土地开发项目（一标）、黄金坳镇汪家等村土地开发项目（二标）、黄金坳和凉亭坳水环口等村土地开发项目、黄金坳和凉亭坳贺家田等村土地开发项目、黄金坳镇里三元村土地开发项目）建设规模174.2969公顷、总投资6026.67万元、新增耕地149.2523公顷、施工费4826.699万元。该批项目已完成总工程量的70%。按照工作计划，在今年耕种期所有地块均按新增耕地要求落实耕种，但因国家林业和草原局贵阳专员办认定项目部分地块涉及违法使用林地，导致项目今年没有落实耕种。截止目前，所有项目均已停工，现正在积极对接区政府及区林业局。坪星村土地开发项目整改情况。该项目80%的新增耕地已落实耕种（种植水稻），长势较好，剩余部分因地块因旱情严重，落实耕种暂时游难度。目前，鹤城区自然资源局正在按照回头看要求整改，该项目能按时上报整改数据，完成4.5957公顷水田指标入库。完成全市土地开发项目、增减挂钩项目耕地质量等别评定，严格审查各县市区所报项目耕地质量等别自评结果。积极传达及落实省厅、省局下达各类政策及文件，对各县市区各类项目实施进度进行调度并汇总上报省厅、省局。

 社会效应：全面落实怀管发[2022]5号文件关于印发《2022年全市机关院落房屋建筑安全隐患大排查大整治工作实施方案》的通知要求，保障安全，消除隐患、乡村振兴工作有序推进。2023年怀化市鹤城区凉亭坳乡贺家田村自然灾害损毁土地复垦项目等6个项目完成前期工作现进入施工阶段。已完成2023年度土地复垦等3个项目的前期测量和设计，为明年土地复垦项目做了前期准备。

 可以持续发展：市本级的重点项目和民生项目顺利通过报建，保障了耕地红线及粮食安全又实现了耕地占补平衡和经济效益双丰收。

   （三）存在的问题及原因分析

一、耕地开垦费及指标使用收益缩水严重。主要原因是房地产行业疲软，土地出让总体情况不佳。目前市本级、鹤城区、高新区、工业园没有缴纳一宗新增建设用地项目耕地开垦费及占补平衡（或增减挂钩）指标使用费。目前，鹤城区园区报批土地使用占补平衡指标1056万（已签指标使用合同）；高新区预购指标200亩，预计3000万元，园区已列入计划；要求经开区预购200亩，先行支付2000万元。事务中心争取年内完成4000万元。2023年，中心将继续沿着市局领导的总体工作思路，紧紧团结在市局领导和中心领导周围，加强政治业务学习，奋力提高干部职工政治业务素质，大力开展耕地保护、占补平衡、生态修复、自然资源和规划信息化各项事务性工作。一是全面理顺中心各项工作职能职责；二是继续全力完成开发项目及复垦项目任务；三是加大征收工作力度 ；四是配合省土整局及市局开展全市项目现场复核工作；五是全面理清市县指标收储、借用等台账管理及清欠工作；六是抓好乡村振兴工作。

 二、各级认识不够。项目涉及的乡镇、村组不能站在全局的高度认识农村土地综合整治工作，项目的实施难以满足各方的期望值，乡镇、村组领导希望从项目中获得一定工作经费，以弥补乡镇、村组财力不足，总是从局部利益出发思考问题，而部分村民也期望通过项目解决生产和生活中的所有问题，因此争取项目时的热情和积极性非常高，项目已立项，因资金投入有限，没有全部按乡村组的要求建设，没有可列支的工作协调费，村民的要求得不到满足，存在村民阻工现象，导致工程延期。

三、资金投入不够。农村土地综合整治项目是一项投资巨大的基础工程，耕地占补平衡项目每亩预算一般为7000元/亩。要从根本上改变村容村貌，促进农业产业化、现代化和社会主义新农村建设，推动城乡统筹发展显得“力不从心”，农村土地综合整治主要依赖上级专项资金，而地方财政捉襟见肘，如何扩大和整合资金迫在眉睫。

四、后期管护不够。加强后期管护和利用是确保农村土地综合整治项目发挥经济和社会效益的关键，尽管我市耕地占补平衡项目采取了“后期耕种管护预算230元/亩，连续核定三年”的监管奖励措施，目前项目区土地80%进行了土地流转，但是农村土地流转市场尚未真正实现转型，部分项目种上了油茶林、水果树，结果又变成了果园，甚至被抛荒。

五、占补水田困难大。根据国家提出建设占用耕地 “占优补优，占水田补水田”的要求，经统计，全市符合水源充足、地势平缓、土壤质地较好、二调成果等条件的后备资源较匮乏。根据《湖南省补充耕地指标易地转让管理暂行办法》（湘国土资发[2015]38号）有关规定，实行全省范围内耕地指标网上挂牌交易，根据省厅挂牌交易显示，耕地指标挂牌成交价为10万元/亩，打破原市本级收购储备耕地指标的模式，极大抬高收购耕地指标成本，无疑增加市本级耕地占补平衡的困难。

 

第四部分 名词解释

 

“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

 

 

第五部分 附 件

附件1：怀化市自然资源规划事务中心2023年度部门决算公开表

附件2：怀化市自然资源和规划事务中心2023年部门整体支出绩效自评报告